UCHWAŁA NR IV/13/11
RADY GMINY SULIKÓW
Z DNIA 31 STYCZNIA 2011 ROKU
w sprawie przyjęcia wieloletniej prognozy finansowej Gminy Sulików na lata 2011 - 2018.
Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 6 ustawy z dnia 8 marca 1990 roku o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2001 roku Nr 142, poz. 1591 ze zmianami), art. 226 - 228, art. 230 ust. 6 i art. 243 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240 ze zmianami) oraz art. 169 - 170 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 ze zmianami) w związku z art. 121 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o przepisach wprowadzających ustawę o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1241) Rada Gminy Sulików uchwala, co następuje:
§ 1.
Przyjmuje się wieloletnią prognozę finansową Gminy Sulików na lata 2011 – 2018 zgodnie z załącznikiem nr 1.
§ 2.
Przyjmuje się wykaz przedsięwzięć do wieloletniej prognozy finansowej na lata 2011 – 2015 zgodnie z załącznikiem nr 2.
§ 3.
1. Upoważnia się Wójta Gminy Sulików do zaciągania zobowiązań:
1) związanych z realizacją przedsięwzięć ujętych w załączniku nr 2 do niniejszej uchwały,
2) z tytułu umów, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy.
2. Upoważnia się Wójta Gminy Sulików do przekazania uprawnień kierownikom jednostek organizacyjnych Gminy do zaciągania zobowiązań, o których mowa w ust. 1 pkt 2.
§ 4.
Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy Sulików.
§ 5.
Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia z mocą obowiązującą od 1 stycznia 2011 roku.
Przewodniczący Rady Gminy
Jan Solecki
OBJAŚNIENIA PRZYJĘTYCH WARTOŚCI DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ GMINY SULIKÓW NA LATA 2011 - 2018
1. Metodyka sporządzenia wieloletniej prognozy finansowej
Wieloletnia prognoza finansowa sporządzana jest w celu przeprowadzenia oceny sytuacji finansowej jednostki samorządu terytorialnego przez organy jednostki samorządu terytorialnego, jej mieszkańców, instytucje finansowe, organy nadzoru oraz wszystkich pozostałych zainteresowanych. Tworzenie projekcji dochodów i wydatków budżetowych obrazujących sytuację finansową jednostki samorządu terytorialnego w przyszłych latach pozwala na dokonanie analizy możliwości inwestycyjnych jednostki samorządu terytorialnego oraz ocenę jej zdolności kredytowej. Wieloletnia prognoza finansowa Gminy Sulików przygotowana została na lata 2011 – 2018. Długość okresu objętego prognozą wynika z art. 227 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych.
Metodykę zastosowaną w wieloletniej prognozie finansowej można przedstawić w następujący sposób:
|
Dochody ogółem
|
|
- wydatki bieżące (bez obsługi długu)
+ nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych powiększona o wolne środki
= środki do dyspozycji na obsługę długu i wydatki majątkowe
|
|
- spłata i obsługa długu
= środki do dyspozycji na wydatki majątkowe
- wydatki majątkowe
|
= nadwyżka/deficyt środków finansowych
+ kredyty/pożyczki/obligacje
= wynik finansowy budżetu
Zastosowana metodyka obrazuje sytuację finansową Gminy oraz pozwala na ocenę jej zdolności kredytowej i analizę możliwości inwestycyjnych. Odzwierciedla ona przepływ środków pieniężnych w kolejnych latach.
2. Założenia do prognozy dochodów i wydatków bieżących
Odległy czas prognozowania zwiększa ryzyko niewłaściwego oszacowania wartości przyjętych w prognozie w odniesieniu do faktycznie uzyskanych. Zwracając uwagę na kroczący charakter prognozy, która corocznie będzie nowelizowana przyjęto następujące założenia:
- dla roku 2011 przyjęto wartości wynikające z projektu budżetu,
- dla lat 2012 – 2018 przyjęto sposób prognozowania, poprzez indeksację wskaźnikiem inflacji oraz korekty merytoryczne.
Podzielenie prognozy w powyższy sposób pozwala na realną ocenę możliwości inwestycyjno – kredytowych Gminy. Niestabilność i nieprzewidywalność cykli gospodarczych nakazuje zachowanie szczególnej ostrożności dla prognoz długookresowych. Ponadto brak stabilnego odniesienia dla długofalowej polityki finansowej samorządu oraz znaczna zmienność budżetów gmin w ciągu ostatnich lat wymuszają określenie granicy rozwoju samorządu terytorialnego.
Szacując dochody i wydatki bieżące oparto się na indeksie wzrostu cen towarów, który w latach 2012 – 2018 zgodnie z szacunkami Ministerstwa Finansów wyniesie:
|
Rok
|
2012
|
2013
|
2014
|
2015
|
2016
|
2017
|
2018
|
|
Inflacja
|
2,50%
|
2,50%
|
2,50%
|
2,50%
|
2,50%
|
2,50%
|
2,40%
|
Jako podstawę planowania przyjęto kwotę dochodów i wydatków bieżących skalkulowanych w projekcie uchwały budżetowej na rok 2011 i dla kolejnych lat wielkości te indeksowano wskaźnikiem inflacji.
Prognoza dochodów bieżących w latach 2012 – 2018 zakłada, iż od 2012 roku nastąpi wyraźny wzrost dochodów bieżących w związku z powstającymi elektrowniami wiatrowymi na terenie gminy. Szacuje się, iż od 2012 roku podatek od nieruchomości wzrośnie o 1.000.000,00 zł, a od 2013 roku o 500.000,00 zł.
W zakresie wydatków bieżących założono w latach 2012 – 2015 wzrost wydatków na realizację przedsięwzięcia pod nazwą „Serwis oświetleniowy”.
Sporządzając wieloletnią prognozę finansową przyjęto, iż wydatki związane z funkcjonowaniem organów jednostki samorządu terytorialnego stanowią sumę wydatków bieżących planowanych w rozdziałach 75022 – Rady gmin i 75023 – Urzędy gmin z wyłączeniem wynagrodzeń i składek od nich naliczanych.
3. Spłata i obsługa długu
Do 2018 roku jednostka będzie spłacać zobowiązania zaciągnięte we wcześniejszych latach oraz planowane do zaciągnięcia w latach 2011 - 2013. Spłaty rat kredytów, pożyczek i obligacji komunalnych wynikają z zawartych umów oraz kredytów planowanych do zaciągnięcia (nie obejmują spłat rat pożyczki z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej we Wrocławiu warunkowo umorzonej w wysokości 646.000,00 zł od 2010 roku do 2012 roku). W latach 2014 – 2018 nie zostały zaplanowane przychody z tytułu zaciągniętych kredytów, pożyczek i obligacji komunalnych. Spłaty odsetek od kredytów, pożyczek i obligacji komunalnych zaplanowano zgodnie z zawartymi umowami, a w przypadku planowanych do zaciągnięcia kredytów przyjęto oprocentowanie w wysokości 5%.
4. Założenia do prognozy dochodów i wydatków majątkowych
W zakresie dochodów majątkowych wykazano dochody ze sprzedaży majątku oraz w latach 2012 – 2013 dotacje jakie otrzyma Gmina w związku z realizacją projektów unijnych.
Wydatki majątkowe zaplanowano na przedsięwzięcia przewidziane w załączniku nr 2 do uchwały w sprawie przyjęcia wieloletniej prognozy finansowej. W pozostałym zakresie przewiduje się realizację inwestycji rocznych.
5. Finansowanie deficytu i przeznaczenie nadwyżki
W związku z przepisem art. 89 ust. 1 ustawy o finansach publicznych przewiduje się, że w przypadku planowania w danym roku deficytu, będzie on sfinansowany przychodami z kredytów, pożyczek lub wyemitowanych papierów wartościowych. Natomiast w przypadku planowania w danym roku nadwyżki budżetowej – będzie ona przeznaczona na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań.
6. Wskaźniki zadłużenia
Wskaźniki relacji, o której mowa w art. 169 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych z uwzględnieniem wyłączeń w latach 2011 – 2013 przyjmują dopuszczalny poziom, tj. odpowiednio 6,53%, 6,18% i 6,80%.
Wskaźniki realizacji, o której mowa w art. 170 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych z uwzględnieniem wyłączeń w latach 2011 – 2013 przyjmują dopuszczalny poziom, tj. odpowiednio 24,37%, 21,86% i 17,58%.
Indywidualny limit zadłużenia, o których mowa w art. 243 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych w latach 2014 – 2018 przyjmuje wartości: 11,63%, 14,20%, 15,98%, 16,98% i 17,40%.
Przewodniczący Rady Gminy
Jan Solecki
2011-02-14 08:37:45 - Załącznik nr 1 - Wieloletnia prognoza finansowa Gminy Sulików na lata 2011 - 2018 (37.79 kB)
